100세 시대의 은퇴전략 : QRP 의 한계

admin 2018.10.06 15:55 조회 수 : 1979

 

다섯번째

Qualified Retirement Plan (세금우대 은퇴계획) 한계

그동안 100 시대의 은퇴전략이란 주제로 글을 쓰면서 Qualified Retirement Plan(너무 길죠? 앞으로 QRP라고 쓰겠습니다)  중요성에 대해 설명을 드렸습니다.

시리즈의 마지막 글로서 Qualified Retirement Plan 단점과 잘못알려진 부분들에 대해서 열거해 보고 그것들을 극복하는 방법에 대해서 알려드리도록 하겠습니다.

 

Qualified Retirement Plan 단점 (혹은 잘못 알려진 부분)

1.     Plan 돈을 넣을때는 공제가 되지만 찾을때는 과세가 된다. 은퇴후 다시 세금을 내야 한다면 마찬가지이다.

2.     지금 2018년도에는 세율이 아주 낮지만 언젠가 미국의 세율이 올라가면 은퇴후 세금을 낼지도 모른다는 이야기를 들었다.

3.       QRP Business 도입하려면 직원들에게도 돈을 넣어줘야 한다고 한다는데?

4.       QRP 넣을 돈으로 투자를 해서 큰돈을 만들어야 하는것이 아닐까?

5.       QRP 개념은 알겠지만 보험을 들기는 싫다.

6.       나의 담당 CPA에게 이런 이야기를 했더니 필요없다고 한다.

제가 십수년간 손님들에게 또는 전문가들에게서 들어온 이야기이입니다.

그럼 하나씩 고찰해 보겠습니다.

 

1.       은퇴후 세금내는것 맞습니다.

a.      정답부터 말씀드리면 은퇴후 찾는돈에 대해 내는 세금은 대부분 최저세율(현재 12%)입니다.

b.      QRP 넣은 돈이 자라나서 은퇴시 백만불이 되었다고 가정하겠습니다. 67세에 은퇴하고 이돈을 연금화하면 일년에 $53,000 정도 받으시게 될것입니다. 놀라운 일이죠 백만불이 있어도 일년에 $53,000 밖에 되지 않습니다.

c.      소셜 Benefit $30000 받는다고 가정해 보겠습니다. 대부분 이것보다 적지만요.

d.      $53,000 + $30,000 = $83,000 입니다. 이때 세금은 $6549 나옵니다. 8% 되지 않습니다.  GA state 경우 시니어혜택을 받아 주정부세는 $0 입니다.

e.      하지만 QRP 돈을 넣을때는 최소 18%, 대부분의 경우 28% 이상의 세금을 절감합니다.

f.       지금 이글을 읽으시는분들은 대부분 이민1세일 것입니다. 우리같은 이민1세가 QRP만으로 백만불을 모으는것은 대단히 어려운 일입니다. 그런데 백만불을 모아도 세금은 매년 8% 되지 않습니다.

g.   만약 백오십만불이 넘어가면 그때부터는 세율이 껑충 높아집니다. QRP를 통해 백오십만불을 만드는 계획이 갖추어지면 그 다음부터 다른 투자를 고려하는 것도 좋습니다. 

 

2.       만약 미국의 세율이 올라가서 내가 은퇴할때 지금보다 세율이 높아지면?

a.      많은 전문인들에게 들은 이야기입니다. 그러나 이것은 틀린 주장입니다.

b.      역사적으로 미국의 개인소득세율이 80%보다 높았던적도 있긴합니다. 하지만 그것은 세율이 최대로 높은 수퍼부자의 이야기입니다.

c.      아무리 세율이 올라가도 대부분의 중간소득 은퇴자들에게는 최소세율이 적용됩니다. 최대세율은 우리같은 평민들에게는 적용이 되지 않는 것이지요.

d.      더군다나 소득세를 높이는 정권은 투표권자에게 외면당합니다. 또한 대부분의 투표권자는 최소세율이 적용되는 구간에 있는 사람들입니다.

 

3.       직원들에게도 QRP 내줘야 한다는데 부담이 크다.

a.      QRP 기본 개념은 Non-discrimination 입니다. 비즈니스에서 일하는 모든 직원들에게 공평하게 혜택이 돌아가야 합니다.

b.      Part time 직원과 근속기간이 1년미만인 직원은 대부분 혜택에서 제외됩니다.

c.      또한 대부분의 경우 QRP 인해 절감된 세금이 직원들에게 돌아가는 혜택보다 훨씬 큽니다.

 

4.       QRP 보다는 다른곳에 투자가 우선이 아닐까?

a.      이부분은 이글을 읽는 분들에게 판단을 맡기고 싶습니다. 제가 상담을 하는 대부분의 고객들이 비즈니스를 하면서 여유가 생기는 40-50대입니다. 저도 사실 젊은 분들에게는 401K 같은걸 너무 많이 하지 말고 모험을 해보라고 권하고 싶습니다. QRP 당장 효과적이기는 하지만 은퇴할때까지 40년간 찾지도 못할곳에 묵혀놓는 느낌이 들수도 있겠습니다.

b.      그러나, 보다 높은 수익성을 위해 Business 재투자 하거나 혹은 주식시장에 투자하는 것을 분석해 보면 사실 Risk 대단히 높은것입니다.

c.   위에서 QRP에 투자한 돈이 백오십만불이 넘어가면 세율이 높아지는 것을 설명했습니다. QRP는 은퇴후세금을 거의 내지 않는 한도내에서 안정적인 수입으로서 그 가치를 고려하는 것이 원칙입니다. 

d.   은퇴자금을 한 바구니에 담지 말라는 이야기가 있습니다. 가장 안전한 QRP와, 비즈니스에 재투자가 적절히 균형잡인 은퇴전략이 가장 바람직한 것입니다.

 

5.       보험은 싫다.

a.      은퇴계획이 보험이라고 생각하시는 분들도 많습니다. 너무나 많은 전문가들이 Retirement Plan 설명하면서 반드시 생명보험을 이야기하기 때문인것 같습니다.

b.      생명보험은 물론 필요한 것이지만 QRP 하는데 있어서 필수사항은 아닙니다. 오히려 QRP 들어가는 돈의 일부만을 생명보험에 넣을수 있도록 제한이 걸려 있습니다. 또 다른 투자로서 Annuity 와 Mutual Fund를 고려합니다.

c.      저는 보통 생명보험 30%, Annuity Mutual Fund 70% 정도의 비율을 말씀드립니다. 물론 이것은 전적으로 QRP 운영하는 Owner 결정사항입니다.

d.      만약 기왕에 생명보험을 생각이 있다면 세금공제를 받으며 하는 것이 좋겠죠?

 

6.        담당 CPA QRP 대해 미온적이다.

a.      QRP 실제로 관리하고 세금보고서상에 적용한 경험이 있는 CPA 사실 그렇게 많지 않습니다.  

b.      복잡하기도 하지만 내용이 어렵고 매년 Rule 바뀌기 때문에 모든 CPA 이부분을 알아야 하는 것은 아닙니다. QRP 기존의 세무보고업무와는 구분되는 다른 영역입니다. 반드시 경험있는 전문가와 상의 하셔야 합니다.

 

 

지금까지 QRP 도입하고 운영하는데 문제가 될수있는 부분을 열거하고 나름대로의 분석을 마쳤습니다.  시리즈를 마치고 나서 보니 긴글이었네요. Website 관리상 어려움때문에 댓글을 쓰지 못하도록 되어 있어서 불편하다고 연락을 주신분도 있었고, 너무 좋은글이어서 감사하다는 분도 있었습니다. 저도 감사드립니다.

글을 읽어주는 분들중에는 회계사님도 계시고, 전문 자산관리사, 은퇴플랜전문가, 그리고 심지어는 구글번역기를 사용해서 읽은 외국분도 있었습니다. 읽어주신 모든분들에게 진심으로 감사드립니다.

 

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다음글에서도 세법관련한 유익한 내용으로 다시 만나뵙도록 하겠습니다.

 

이상엽

 

 

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